Это 2008 год: ваши бенефициары до сих пор?

Оглавление:

Видео: Это 2008 год: ваши бенефициары до сих пор?

Видео: Это 2008 год: ваши бенефициары до сих пор?
Видео: Все застройщики РФ банковские рабы // Девелоперы - убийцы будущего // Сергей Полонский 2024, Марш
Это 2008 год: ваши бенефициары до сих пор?
Это 2008 год: ваши бенефициары до сих пор?
Anonim

Вы всегда думаете, что у вас все в порядке. Воля будет обновлена и обновлена. В прошлом месяце вы просмотрели свой документ доверия. Вы только что подтвердили, что сертификаты запаса находятся в сейфе на этой неделе. Подождите, обновил ли я своего бенефициара по полису страхования жизни?

История ужаса бенефициара

Одна история, которую я никогда не забуду, была о клиенте, мать которого только что скончалась. Он был одним из трех братьев, которые все ладили и одинаково делились заботой о матери. Она установила ее волю, чтобы каждый из трех сыновей, каждый из которых получал треть своего состояния, когда она проходила. Казалось, все было в порядке, поэтому она подумала. Оказывается, что после ее прохода материнская аннуитета была старшим сыном в качестве единственного бенефициара. Аннуитета составляла 80% ее общей недвижимости. Конечно, сын, зная желания матери, передал заслуженную долю другим братьям, верно? К сожалению, это было не так. Брат вдруг почувствовал, что заслужил это, потому что он был старшим. Это, конечно, повредило семью по сей день.

Не забывайте о пенсионных планах

Аннуитеты - это не единственный предмет, который может иметь эту судьбу. Пенсионные планы с работы, IRA и полисы страхования жизни имеют все обозначения бенефициаров, которые заменяют завещания. Именование бенефициаров этих типов счетов является одной из тех видов деятельности по планированию, которые, как правило, слишком мало задумываются, однако те, кто наследует такие активы, часто сталкиваются с уникальными налоговыми и юридическими последствиями.

Планы выхода на пенсию работодателя и индивидуальные пенсионные счета (IRA)

Что касается планов, спонсируемых работодателем, таких как 401 (k) s, лицо, не состоящее в браке, может назвать тех, кого они любят в качестве бенефициара. Однако если вы состоите в браке, федеральный закон гласит, что ваш супруг автоматически является бенефициаром плана 401 (k) или распределения прибыли. Если вы хотите назвать кого-то другого в качестве бенефициара, то ваш супруг должен подписать письменный отказ.

Например, кто-то, кто был отделен от своего супруга, может пожелать назвать внутреннего партнера в качестве предполагаемого бенефициара. Супруга по-прежнему имеет правовые требования к активам 401 (k), и внутренний партнер не сможет получить средства, если супруг не подписывает письменный отказ. Отказ может быть уместным в других ситуациях, таких как второй брак, в котором дети из первого брака нуждаются в деньгах больше, чем новый супруг.

До недавнего времени одним из недостатков было то, что бенефициары-бенефициары не имели права на передачу с отсрочкой налога в IRA. Вместо этого эти бенефициары должны будут начать принимать распределения, от которых они будут обязаны уплачивать подоходный налог. Тем не менее, правила, подписанные в закон в 2006 году, позволяют нескольким бенефициарам получить квалифицированные платежи по планам в специальный тип ИРА, называемый «Decedent IRA», созданный от имени бенефициара через передачу доверительного управляющего.

IRS также издал правила, которые значительно упрощают то, как некоторые изъятия влияют на владельцев ИРА и их бенефициаров. Проконсультируйтесь с вашим налоговым консультантом о том, как эти изменения правил могут повлиять на вашу ситуацию.

Правила IRS позволяют неимущим бенефициарам аннулировать распределение пенсионных планов в течение срока действия бенефициара. Проконсультируйтесь с вашим работодателем или эмитентом политики, чтобы узнать, является ли это вариантом в соответствии с вашими договоренностями до того, как он назвал ребенка бенефициаром.

Страхование жизни

Независимо от того, кто назначен в качестве бенефициара полиса страхования жизни, он или она получит пособие по выплате пособия по безработице. В отличие от имущества, выданного по завещанию, если форма обозначения бенефициара должным образом завершена, страховые поступления не проходят через завещание.

Для многих женатых людей самым логичным бенефициаром будет супруг. Однако доверие может быть лучшим выбором бенефициара, если выживший супруг не мог (или не был комфортно) управлять крупной суммой денег. В этом случае доверительный управляющий (как правило, юридическое лицо, а не физическое лицо) будет руководствоваться, инвестировать и выплачивать доходы от политики в интересах оставшегося в живых супруга.

Обязательно укажите условных или второстепенных бенефициаров. Вторичный бенефициар - либо физическое лицо, либо доверие - будет следующим в очереди, чтобы наследовать страховые поступления, если первичный бенефициарий превзойдет страхователя. Если у вас нет выживших бенефициаров, то ваш бенефициарий, как правило, является «имуществом застрахованного», что означает, что пособия на смерть в конечном итоге подвергаются испытанию и, в конечном счете, распределяются в соответствии с инструкциями последней воли и завещания декана. Если человек умирает без действительной воли (завещания), то порядок юридических бенефициаров, которым распределяются активы, определяется законодательством штата.

Избегайте именования несовершеннолетних детей

Именование несовершеннолетних детей в качестве бенефициаров может вызвать непредвиденные проблемы. Например, страховые компании и пенсионные счета не могут выплачивать пособия в случае смерти несовершеннолетним. Вместо этого эти пособия удерживаются до тех пор, пока они не будут выплачены доверенному суду опекуну и / или попечителю детского доверия или пока ребенок не достигнет совершеннолетнего возраста. Опекун, доверие или доверительный управляющий следует называть бенефициаром для обеспечения грамотного управления поступлениями за детей. Назвав доверие детей в качестве бенефициара, выручка может быть инвестирована и управляться компетентным доверительным управляющим (физическим или юридическим лицом), которое вы выберете. Отзывчивое живое доверие также можно назвать бенефициаром, который удерживает доходы от завещания.

Держите свой план актуальным

При заполнении общих планов и залогов недвижимости важно периодически просматривать и корректировать все обозначения получателей, чтобы ваш план недвижимости точно отражал ваши пожелания. Помните, что устаревшие обозначения бенефициаров (например, старшие родители или бывшие супруги) могли бы неправильно направлять предполагаемый поток всего плана недвижимости, если только он не изменился.

Рекомендуемые: