Я знаю, что вы теряете сон, потому что я еще не написал сообщение, которое описывает различия между 403 (b) и 401 (k). О, подожди ... ты не был?

Я думал, что у всех такой урод, как я. ?

В любом случае вы или кто-то, кого вы знаете, можете иметь возможность финансировать 403 (b), и понимание того, как оно сравнивается с 401 (k), может оказаться полезным. Когда людей сначала нанимают на работу на полный рабочий день и на некоторые неполные рабочие места, им вручают различные документы и решения, которые они должны сделать сразу, в качестве нового сотрудника.

Среди этих пунктов - создание пенсионного счета компании для их потенциальных пенсионных накоплений от заработка.

Разница между 403b и 401k

  1. План 401 (k) - Основы
  2. 401 (k) Варианты инвестиций
  3. План 403b - Основы
  4. Специальное правило MAC с 403 (b) Планами
  5. 403 (b) Варианты инвестиций
  6. Резюме: 403 (b) против 401 (k)

Большинство компаний сегодня предлагают сотрудникам стандартный план отсрочки списания пенсий на 401 (k). Однако, если человек работает для правительства или некоторых организаций, например некоммерческих организаций, могут возникнуть различные варианты, в том числе план 403 (б). Это поднимает вопрос о том, что лучше между 401 (k) против 403 (b).

Сегодня существует множество планов выхода на пенсию, которые утверждены Службой внутренних доходов как юридические налоговые убежища для заработка. Почти во всех случаях, за исключением Roth IRA, в планах предусматривается доналоговый доход, который откладывается на счет холдинга и позволяет получать прибыль и проценты путем укрупнения и инвестиций.

Когда средства окончательно изымаются, как правило, позже в жизни человека, они должны - теоретически - быть частью более крупного пенсионного баланса, который может быть использован, когда человек больше не работает, эрго по более низкой ставке налога.

Это максимизирует стоимость сэкономленных долларов, даже с учетом инфляции. Каждый из этих планов имеет числовое название, относящееся к статусу налогового кодекса, который разрешает действие и данный план.

План 401 (k) - Основы

Большинство людей знают или знакомы с планом выхода на пенсию 401 (k). Но независимо от того, являетесь вы или нет, вот основные моменты плана:

Подоходный налог. Взносы в план 401 (k) вычитаются из вашего налогооблагаемого дохода в год их изготовления. Инвестиционные доходы по счету накапливаются на основе налогообложения.

Как вклады, так и инвестиционные доходы становятся облагаемыми налогом при выходе и добавляются к вашему другому доходу за год, который они были приняты.

Таким образом, вы переносите налоговую нагрузку с сегодняшнего дня, пока не уйдете на пенсию, и тогда вы, вероятно, окажетесь в более низком налоговом бресте.

Пределы взносов. В 2018 году максимальный взнос, который вы можете внести в план 401 (k), составляет 18 500 долларов США. Если вам в возрасте 50 лет и старше, есть догоняющее положение в размере 6 000 долл. США, что позволяет вам вносить максимум до 24 500 долл. США в год.

Вклад работодателя в соответствие. Работодатели могут и часто соответствуют взносам сотрудника в план 401 (k). Типичный матч составляет 50% от вклада сотрудника, до 6%, что означает, что работодатель вносит 3%, в результате чего общий взнос составляет 9%.

Часто начисляется взнос работодателя на срок до пяти лет, после чего общая сумма вклада работодателя считается «возложенной» на работника (это значит, что деньги полностью заняты). Теоретически совпадение с работодателем - плюс максимальный размер взноса сотрудников - может достигать 55 000 долларов США в год, что является максимальным взносом на одного работника в соответствии с правилами IRS.

Требования к снятию средств. Вы можете начать снимать с вашего плана 401 (k), как только достигнете возраста 59 1/2, и еще раз эти распределения будут добавлены к вашему доходу для целей налогообложения. Если вы возьмете изъятие до того, как вы перейдете на 59 1/2, вам придется заплатить налог на штраф досрочного снятия штрафа в размере 10% от распределения, в дополнение к регулярным налоговым обязательствам, которые будут причитаться.

Требуемые минимальные распределения (RMD). Как и почти каждый другой план выхода на пенсию (кроме Roth IRA), планы 401 (k) требуют, чтобы вы начали снимать с плана не позднее, чем когда достигнете возраста 70 1/2. Если вы не снимаете RMD, не снимайте полную сумму RMD или не снимаете RMD в установленные сроки, сумма, не отозванная, облагается налогом в размере 50%.

401 (k) Положения о займах. Одним из преимуществ 401 (k) является то, что вы можете взять ссуду на свою учетную запись, если это разрешено вашим работодателем (они не обязаны юридически выполнять это). Вы можете заимствовать до 50% от стоимости плана, максимум до 50 000 долларов США, и должны погасить кредит в течение пяти лет.

Однако если кредит 401 (k) взят с целью приобретения основного места жительства работника, он может быть возвращен в течение более 5 лет.

Одна вещь, о которой нужно знать, заключается в том, что, если вы оставите своего работодателя, и у вас все еще остался непогашенный остаток по кредиту, вы должны вернуть его (в течение 60 дней), иначе он будет считаться распределением по плану и будет регулярный подоходный налог и, если вы не достигли возраста 59 1/2, штраф 10% досрочного снятия штрафа.

401 (k) Положения о переносимости и переносе. Если вы оставите своего работодателя, вы можете взять с собой 401 (k). Затем вы можете сделать опрос без налогов или в план 401 (k) вашего нового работодателя, традиционную ИРА, план 457, программу SEP IRA или 403 (b).Вы также можете опрокинуть 401 (k) в Roth IRA или назначенный Roth, который является частью традиционного пенсионного плана (например, Roth 401 (k)), но размер опрокидывания будет подлежать регулярному подоходному налогу в год завершения конверсии. (См. Таблицу опроса IRS для сводных данных опроса).

Обратите внимание, что опрокидывание может быть сделано только после того, как вы покинули работодателя, который спонсировал исходный план 401 (k), а не пока вы все еще заняты.

401 (k) Варианты инвестиций

Варианты инвестиций в планах 401 (k) управляют гаммой. В некоторых планах вы можете ограничить полдюжины паевых фондов или ETF, а также акции вашего работодателя. В других случаях у вас будет столько вариантов, сколько доступно у доверителя плана.

Например, если план проводится с Fidelity, скорее всего, вы будете выбирать из нескольких фондов Fidelity. Это, скорее всего, приведет к отбору целевых денежных средств. Мля! Если вы не знаете, я не большой поклонник целевых денежных средств, но это история для другого поста.

План 403b - Основы

403 (b) планы очень похожи на планы 401 (k), за исключением тех случаев, когда планы 401 (k) финансируются коммерческими предприятиями, 403 (b) планы предназначены для некоммерческих организаций, которые не облагаются налогом в рамках IRS Код 501 (c) 3. Это включает учебные заведения, школьные округа, правительственные организации, религиозные организации и больницы.

  • Подоходный налог. То же, что и для плана 401 (k).
  • Пределы взносов. То же, что и для плана 401 (k), за исключением положения о максимально допустимом вкладе (MAC) ниже.
  • Вклад работодателя в соответствие. То же, что и для плана 401 (k).
  • Требования к снятию средств. То же, что и для плана 401 (k).
  • Требуемые минимальные распределения (RMD). То же, что и для плана 401 (k), за исключением того, что планы 403 (b) предусматривают специальное вознаграждение за планы, которые были получены до 1987 года. Если да, то распределения не требуются до 31 декабря года, когда участник плана становится старше 75 лет или, если позднее, 1 апреля календарного года, следующего за календарным годом, в котором участник уходит в отставку.
  • 403 (b) Положения о займах. То же, что и для плана 401 (k).
  • 403 (b) Положения о переносимости и переносе. То же, что и для плана 401 (k), за исключением того, что план 403 (b) также может быть перевернут в план 401 (k) нового работодателя.

Специальное правило MAC с 403 (b) Планами

Те, у кого есть 15 лет службы работодателю, могут затем добавить еще 3000 долларов США в свой ежегодный лимит взносов, вложив в 2017 или 2018 году 21 000 долларов США в год или 27 000 долларов США, если им исполнится 50 лет. Это называется максимально допустимым вкладом , или просто MAC.

К сожалению, только потому, что MAC разрешен в соответствии с кодом IRS, это не значит, что работодатель должен его соблюдать. Они должны включить его в свой план, чтобы он действовал. У меня был клиент, который соответствовал 15-летнему требованию, но поскольку она была одной из тех, кто это делал, ее работодатель не знал о правиле MAC и не ощущал необходимости включать его в свой план.

403 (b) Варианты инвестиций

Большинство планов 403 (б) предусматривают выбор взаимных фондов или аннуитетов для инвестирования сэкономленных средств. С тех пор, как они были потрясены на рынке 403 (б) несколько лет назад, я видел немало компаний с взаимными фондами. Это означает, что вы видите, что гораздо больше страховых компаний предлагают какие-то аннуитетные продукты в планах. Лично я не большой поклонник этого.

403 (b) счета обычно появляются в некоммерческих организациях, церквях, школьных организациях и правительстве. Существует существенное административное отличие от 403 (b), поскольку организации, имеющие право на участие, имеют меньше документов для подачи в IRS против плана 401 (k).

Поскольку план 403 (б) более дешев для администрирования, его предпочитают небольшие субъекты с ограниченным бюджетом, но все же хотят предложить работникам возможность выхода на пенсию.

Резюме: 403 (b) против 401 (k)

Один план лучше другого? В некоторых отношениях, да. Но в большинстве случаев они являются одним и тем же планом, при этом план 403 (б) служит той же цели для государственных и некоммерческих работодателей, что план 401 (k) предназначен для работодателей, приносящих прибыль.

Две области, где различия являются наиболее значительными, связаны с инвестициями и MAC. Варианты инвестиций, как правило, более многочисленны с планами 401 (k), особенно если попечитель плана является одной из крупнейших инвестиционных брокерских фирм, которые предлагают что-то близкое к неограниченному выбору инвестиций.

Но предоставление MAC является определенным плюсом в пользу плана 403 (б). Это позволяет долгосрочным сотрудникам получать более высокие взносы, даже в дополнение к догоняющим положениям, которые обычно предлагаются участникам в возрасте 50 лет и старше.

Оба плана предлагают сотрудникам значительную возможность укрывать доходы от налогов и сэкономить на их выходе на пенсию, независимо от различий между ними.

В некоторых случаях работодатели даже обеспечивают соответствие для сотрудников, в зависимости от того, сколько они вкладывают из своих собственных денег. Этот матч - это, по сути, бесплатные доллары, которые каждый должен использовать как можно больше, когда это возможно.

Тем не менее, в зависимости от работодателя, будет доступен другой тип плана. Немногие работодатели предлагают оба типа счетов.

Лучшие советы:
Комментарии: