Ролловер IRA

Лучшая часть опроса 401k для IRA заключается в том, что это намного проще, чем обучать вашу собаку тому же обману. Еще лучше то, что по сравнению с пенсионными счетами, спонсируемыми работодателями, пролонгация 401 тыс. Может предоставить вам широкий спектр инвестиционных возможностей и максимальную гибкость планирования распределения при выходе на пенсию. Кроме того, опрокидывание 401k обычно может работать с меньшим количеством ограничений. Вот краткий обзор, в котором освещаются некоторые ключевые преимущества опрокидывающейся ИРА по сравнению с планом спонсируемого работодателем.

В качестве владельца учетной записи IRA вы принимаете ключевые решения, которые влияют на управленческие и административные расходы, общий уровень обслуживания, направление инвестиций и распределение активов. Вы можете разработать точную смесь инвестиций, которая наилучшим образом отражает вашу личную терпимость к риску, философию инвестиций и финансовые цели. Вы можете создавать IRA, которые получают доступ к инвестиционной экспертизе любого имеющегося фонда, и могут нанимать и увольнять ваших инвестиционных менеджеров путем покупки или продажи своих средств. Вы также контролируете администрирование аккаунта через ваш выбор хранителей IRA.

Дополнительные преимущества от 401 тыс. Разверток

Хотя вы можете рассчитывать на долгую и здоровую карьеру, неопределенность в жизни может привести к изменениям. Правила распределения внутренних доходов для IRA обычно требуют, чтобы владельцы учетных записей IRA подождали, пока возраст не достигнет возраста 59 лет, чтобы получить штрафные выплаты, но существуют различные положения для решения особых обстоятельств. Эти положения часто более широкие и более легкие в использовании, чем правила трудового распорядка работодателя.

ИРА более полезны в планировании недвижимости, чем планы, спонсируемые работодателем. Иракские активы обычно можно разделить между несколькими бенефициарами в плане недвижимости. Каждый из этих бенефициаров может использовать структуры планирования, такие как концепция Stretch IRA, чтобы поддерживать управление инвестициями, основанными на налогах, в течение их жизни. Напротив, распределения бенефициаров от спонсируемых работодателем планов обычно берутся в виде единовременных платежей в виде денежных выплат. Кроме того, за исключением государств с явными законами об общественных правах, владельцы счетов ИРА имеют единоличный контроль над их назначением бенефициаров.

Преимущества Rollover 401k

401k Rollovers требуют тщательного планирования

Одной из общих целей планирования единовременного распределения является предотвращение ненужного удержания налогов. В соответствии с федеральными налоговыми правилами любое распределение единовременной суммы, которое не переводится напрямую с одного пенсионного счета в другое, подлежит специальному удержанию 20%. Это удержание будет применяться до тех пор, пока вы проведете проверку работодателя, даже если вы планируете немедленно разместить эквивалентные денежные средства в ИРА. Чтобы предотвратить удержание, вы должны сначала создать свою IRO с опрокидыванием, а затем попросить вашего работодателя передать ваши активы непосредственно хранителю этой IRA.

Имейте в виду, что 20% -ное удержание не является вашим окончательным налоговым обязательством. Если вы расходуете единовременное распределение, а не реинвестируете его на другой пенсионный счет с учетом налогов, вам придется объявить полную стоимость паушальной суммы в качестве дохода и уплатить полный налог при подаче заявки - со скоростью до 35% в зависимости от вашего возможного налогового брекета. Кроме того, IRS обычно налагает 10% штрафных санкций на снятие средств, взятых до возраста 55, из плана спонсируемого работодателем и в возрасте 59½ от ИРА.

Кроме того, если вы планируете перебросить всю сумму, но вам будет сделан чек, а не ваш новый хранитель IRA, ваш работодатель должен будет удерживать 20%. В этом случае вы можете получить 20% возмещения, если вы завершите опрос в течение 60 дней. Вы должны внести полную сумму своего дистрибутива в свою новую IRA, составляя 20% из оставшихся ресурсов. Когда вы подаете налоговую декларацию за год, вы можете включить запрос на возврат удержания паушальной суммы.

Если у вас есть взносы после уплаты налогов в вашем плане работодателя, вы можете отказаться от них без штрафа при перелистывании своих активов. Однако, если вы хотите оставить эти средства на своем пенсионном счете, чтобы продолжить отсрочку налогообложения, вы можете включить их в свой опрос. Когда вы начинаете регулярные раздачи от вашей ИРА, пропорциональная часть будет считаться не подлежащей возмещению для взносов после уплаты налогов.

Не забывайте о запасах компании

Многие фирмы делают некоторые или все свои взносы на счета сотрудников в форме акций компании, облигаций или других ценных бумаг. Если у вас есть ценные бумаги компании на вашем счете, и их текущая рыночная стоимость включает значительное повышение цен, вы можете воспользоваться распределением в натуральной форме для ценных бумаг компании, которое не зависит от единовременной выплаты других активов.

Распределение в натуральной форме - это доставка фактических ценных бумаг, а не их денежная стоимость. Потенциальная выгода исходит из того факта, что любое повышение цен, которое произошло в то время, когда ценные бумаги были проведены в 401 (k), можно рассматривать как прирост капитала, а не обычный доход. Когда вы проводите распределение ценных бумаг вашего работодателя в натуральной форме, вы уплачиваете подоходный налог только на основе первоначальной стоимости ценных бумаг; остаток стоимости на дату распределения классифицируется как чистая нереализованная оценка (NUA). Когда вы продаете ценные бумаги, NUA рассматривается как долгосрочный прирост капитала. Любая прибыль, которая может возникнуть после даты распределения, облагается налогом, как если бы вы купили ценные бумаги на дату распространения. (Обратите внимание, что лечение NUA доступно только для публичных ценных бумаг.)

Недостатки до 401 тыс. Разверток

Хотя есть много преимуществ для консолидированных опросов IRA, есть некоторые потенциальные недостатки, которые следует иметь в виду. Активы, превышающие 1 миллион долларов в ИРА, могут быть приняты для удовлетворения ваших долгов в определенных сценариях личного банкротства. Активы в спонсируемом работодателем плане не могут быть легко приняты во многих обстоятельствах. Кроме того, вы должны начать получать дистрибутивы от IRA до 1 апреля года после достижения 70½, независимо от того, продолжаете ли вы продолжать работу, но планы спонсоров, спонсируемые работодателем, не требуют распространения, если вы продолжаете работать за этот возраст.

фото Фотография Джейсона Йорка

Лучшие советы:
Комментарии: